פרישה מדומה: איך לעבוד ולקבל פנסיה במקביל בגיל 60+?
אפשר להמשיך לעבוד ולקבל קצבה באותו חודש, אבל בלי תיאום מס אחת ההכנסות עלולה להיות מנוכה בשיעור המרבי. כך בונים הכנסה כפולה נכון.
אלכסנדר יובנוביץ'
מתכנן פנסיוני ופיננסי - עגורן פנסיוני
- תאריך פרסום
- זמן קריאה
- 4 דקות קריאה
האם מותר לעבוד ולקבל פנסיה במקביל?
כן. ברוב קרנות הפנסיה ניתן להתחיל לקבל קצבת זקנה ולהמשיך לעבוד, גם אצל אותו מעסיק, בכפוף לתקנון הקרן ולגיל שבו מתחילים למשוך. מצב כזה מכונה לעתים "פרישה מדומה": מבחינת הקרן פרשתם, ובפועל אתם ממשיכים להשתכר. הסיכון העיקרי אינו משפטי אלא מיסויי, כי שתי הכנסות שמגיעות משני משלמים שונים לא "מכירות" זו את זו.
איך זה עובד בפועל, ומה צריך לתאם
המעסיק מנכה מס מהשכר וקרן הפנסיה מנכה מס מהקצבה. כל אחד מהם מניח שהוא המשלם היחיד, ולכן נקודות הזיכוי ומדרגות המס הנמוכות עלולות להיות מנוצלות פעמיים או לא להיות מנוצלות בכלל.
כשאחד המשלמים לא מקבל הוראה מסודרת, הוא נדרש לנכות מס בשיעור המרבי. התוצאה: ירידה חדה בהכנסה הנטו החודשית, והחזר מס שאפשר לקבל רק בדיעבד.
- מבצעים תיאום מס מול רשות המסים לפני תחילת הקצבה, או מיד עם תחילתה.
- בודקים אם כדאי להגיש קיבוע זכויות (טופס 161ד) כדי לקבל פטור חלקי על הקצבה מגיל הפרישה החוקי.
- בוחנים אם עדיף לדחות את תחילת הקצבה עד לסיום העבודה, כשההכנסה מהשכר עדיין גבוהה.
תכנון פרישה וחיסכון פנסיוני אינם מוצר מדף
לביצוע בדיקת התאמה מקיפה, איתור כספים וייעול דמי הניהול ללא התחייבות — השאירו פרטים ונחזור אליכם בהקדם.
המידע במאמר הו�� מידע כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ פנסיוני, ייעוץ השקעות או ייעוץ מס המותאם לנתונים האישיים של כל אדם. לפני קבלת החלטה מומלץ להתייעץ עם בעל רישיון.