היוון קצבה: איך למשוך סכום חד-פעמי פטור ממס מהפנסיה?
צריכים סכום גדול בתחילת הפרישה? היוון מאפשר להמיר חלק מהקצבה לכסף מיידי, ולעיתים בלי מס. כך עושים את זה בלי לפגוע בהכנסה החודשית.
אלכסנדר יובנוביץ'
מתכנן פנסיוני ופיננסי - עגורן פנסיוני
- תאריך פרסום
- זמן קריאה
- 4 דקות קריאה
איך מקבלים סכום חד-פעמי מהפנסיה בלי מס?
היוון קצבה מאפשר להמיר חלק מהקצבה החודשית העתידית לסכום חד-פעמי שמתקבל כבר עם הפרישה. אם מייעדים לכך חלק מסל הפטור בטופס 161ד, הסכום המהוון יכול להיות פטור ממס. המחיר הוא קצבה חודשית נמוכה יותר, ולכן ההחלטה צריכה להתבסס על צורך אמיתי ועל תחשיב.
מתי היוון משתלם ומה צריך לבדוק
היוון מתאים בעיקר למי שיש לו צורך ממשי בהון בתחילת הפרישה, למשל סגירת משכנתא, עזרה לילדים או מימון פרויקט, ולמי שמבחינה מיסויית עדיף לו לנצל את הפטור על הון.
בדרך כלל ניתן להוון עד 25% מהקצבה, ובתנאים מסוימים יותר, ובלבד שנשמרת קצבת המינימום הנדרשת לפי תקנון הקרן.
שלב 1: הגדרת הצורך
כמה כסף נדרש, למה, ומה ההשפעה על ההכנסה החודשית.
שלב 2: בדיקת מקדם ההיוון
כמה תקבלו בפועל על כל שקל קצבה שמוותרים עליו.
שלב 3: שילוב בקיבוע הזכויות
ייעוד חלק מסל הפטור להיוון כדי שהסכום יהיה פטור.
שלב 4: ביצוע מול הקרן
בקשת ההיוון מוגשת לקרן הפנסיה יחד עם אישורי רשות המסים.
תכנון פרישה וחיסכון פנסיוני אינם מוצר מדף
לביצוע בדיקת התאמה מקיפה, איתור כספים וייעול דמי הניהול ללא התחייבות — השאירו פרטים ונחזור אליכם בהקדם.
המידע במאמר הו�� מידע כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ פנסיוני, ייעוץ השקעות או ייעוץ מס המותאם לנתונים האישיים של כל אדם. לפני קבלת החלטה מומלץ להתייעץ עם בעל רישיון.